En tant que loueur·euse en meublé, déclarer l'ensemble de vos dépenses dans votre déclaration fiscale permet de réduire votre bénéfice imposable et, par conséquent, votre impôt.
Au régime réel, vous pouvez déduire les dépenses réellement engagées pour votre activité. Dans bien des cas, cela permet de ramener votre résultat fiscal à zéro, voire de créer un déficit reportable sur les années suivantes.
Pour en savoir plus sur les dépenses et amortissements déductibles, consultez cet article.
Ajouter vos dépenses dans l'application
- Cliquez sur la section Dépenses dans la barre de navigation à gauche de votre écran.
- Cliquez sur le bouton "+ Ajouter" — une ligne apparaît.
- Cliquez sur le menu déroulant « Sélectionnez une dépense ».
- Choisissez la dépense à déclarer.
- Ajoutez une description si vous le souhaitez.
- Indiquez la date de la dépense.
- Ajoutez le montant TTC.
- Cliquez sur « Valider ».
⚠️ Important :
Pour votre première déclaration, seules les dépenses effectuées entre votre date de début d'activité et le 31 décembre de l'année concernée pourront être ajoutées.
La date de la dépense doit impérativement correspondre à la date à laquelle la dépense a été engagée — c'est-à-dire la date de la facture ou du paiement effectif, si celui-ci a eu lieu dans l'année fiscale déclarée. Une dépense simplement commandée ou prévue ne peut pas être intégrée : seule une dépense engagée de manière certaine (facturée et/ou payée en 2024, par exemple) est déductible.
Pour vous guider, nous avons intégré une liste assez exhaustive d’exemples de dépenses à ajouter : elle est accessible directement dans le menu déroulant de sélection.
Vous ne partez pas de zéro.
Joindre un justificatif
Pour attacher une facture à une dépense, cliquez sur l'icône de trombone à gauche de la ligne concernée. Une fenêtre s'ouvre pour télécharger votre document. Une fois ajouté, une icône verte confirme que le justificatif est bien enregistré.
💡 Il n’est pas obligatoire d’ajouter vos reçus sur Nopillo, et Nopillo ne les vérifie pas. ils sont uniquement là pour votre propre organisation. Conservez-les précieusement, notamment en cas de contrôle fiscal.
Tant que votre déclaration fiscale n’a pas été soumise à Nopillo, vous pouvez revenir sur vos dépenses, les modifier ou les supprimer à tout moment.
Saisir vos dépenses en location courte durée
Si vous faites de la location courte durée via des plateformes comme Airbnb ou Booking.com, vous pouvez déduire l'ensemble des dépenses liées au bien dès lors que celui-ci est mis en location.
Les dépenses sont déductibles à partir du moment où le logement est disponible à la location, même s'il n'est pas effectivement loué sur toute la période. Aucune proratisation en fonction du nombre de nuits réellement réservées n'est nécessaire.
Exemple : Votre activité LMNP débute le 1er mars 2025. Votre logement est disponible à la location mais n'est finalement loué que 6 semaines sur l'année 2025. Vous pouvez déduire toutes les dépenses engagées entre le 1er mars 2025 et le 31 décembre 2025, même pendant les périodes où aucun·e voyageur·euse n'a réservé, tant que le bien était proposé à la location.
Si vous avez utilisé le bien à titre personnel
Si vous avez occupé votre logement en dehors de la location (ex. : résidence principale ou mise à disposition gratuite), vous devrez proratiser certaines dépenses.
Exemple : vous avez vécu 2 mois dans le logement — vous ne pouvez déduire que 10/12e des charges annuelles.
Le guide de la proratisation est disponible ici.